안녕하세요 팽 실장입니다.
이틀 전 해외 구매 대행 사업자의 부가가치세 신고를 완료했습니다.
부가가치세 신고 관련 포스팅을 발행해보니 그동안 소명자료 관련 내용을 남기지 않은 것으로 나타났습니다.
그래서 오늘은 소명자료 작성 방법에 대해서 글을 올려보겠습니다.
소명자료 원본은 저도 ‘옹금사’ 카페에서 공유해주신 파일을 거의 그대로 사용 중입니다.
’투트랙’님께서 처음 공유해주신 것을 ‘포르테’님이 수정한 양식이라고 하며 아래 링크를 클릭하시면 다운로드 가능합니다.
제가 제작한 것이 아니라서 원본 링크를 남기고 작성 방법에 대해 알아보겠습니다.
https://cafe.naver.com/onggumsa/135263
2023년 구매대행 일일 장부 공유드립니다.
안녕하세요 포르테입니다.
오랜만에 뵙는 것 같아요. 오늘은 2023년 하루 장부를 공유하고자 이렇게 등장했습니다.
먼저, 본 구매대행의 일일 장부에 대해 간략하게 설명드리겠습니다… cafe.naver.com
부가 가치세 신고 전에 소명 자료는 필수지만 별도 양식이 있는 건 아닙니다.
그래서 인터넷에서 소명 자료를 찾아봐도 여러 종류의 파일을 많이 찾아볼 수 있습니다.
간단히 몇개만 기록하는 소명 자료에서 “이런 내용까지 필요할까?”라고 생각되는 항목까지 모두 포함된 파일까지 다양하게 찾을 수 있습니다.
내가 쓰는 소명 자료는 상세한 부분까지 기록하게 됩니다.
엑셀 파일을 보면 고객의 주문에서 배송까지 거의 기록된다고 생각하세요.저는 현재 작성한 이 파일이 소명 자료에 적합하다판단해서 쓰고 있을 뿐 꼭 이렇게 정리가 필요하다는 것은 아닙니다.
(이미 기존의 셀러가 수년 간 사용한 양식이라 신뢰성이 있다는 판단도 포함되어 있습니다.
)그러면 해당 소명 자료의 작성 방법에 대해서 알아봅시다.
소명 자료의 작성은 크게 3개 부분으로 나눌 수 있습니다.
판매 부분:국내 시장에서 판매할 때 찾아갈 수 있는 구매자 정보 및 상품의 판매 금액, 그리고 최종 계산 금액의 구입 부분:시장에서 주문을 받고 내가 구입한 상품에 관한 정보 및 구매 금액의 배송 부분:배송에 들어간 돈의 3개가 확인되지 않으면 해외 구매 대행의 매출액을 확인할 수 없습니다.
1. 소명 자료 작성 판매
처음 작성하는 부분은 판매가 이루어지면 각 마켓에서 고객의 정보를 받아보실 수 있습니다.
고객님께서 구매하신 품목, 옵션, 배송지, 통관번호, 고객 연락처, 주소 등 마지막 상품가격과 최종 정산금액까지 입니다.
고객님의 정보가 없으면 배송할 수 없기 때문에 마켓에서는 그 정보를 제공해 줍니다.
해외구매대행은 통관 시 구매자 명의로 통관되어 구매자에게 전달되어야 합니다.
저희는 구매대행이기 때문에 통관번호가 있으면 해당 상품이 해외구매대행으로 판매된 상품이라는 것을 확인할 수 있습니다.
여기서 정산 금액의 경우 대부분의 마켓에서는 주문 처리 시 정산 예정 금액을 함께 알 수 있지만, 몇몇 마켓에서는 배송 후 확인되므로 추가 확인이 필요합니다.
쿠팡, 롯데온2.소명자료 작성 – 구매
두 번째는 해외에서 상품을 구입한 내용을 작성합니다.
해외구매처나 오더번호, 결제카드, 구매금액까지 기록이 필요한데 대부분 해외라서 환율이 포함됩니다.
이 파일은 해외 현지 통화를 기록하면 발주일 기준 USD와 원화가 자동으로 계산되도록 구성되어 있습니다.
환율은 발주일 기준으로 환산되도록 되어 있지만 발주일에 환율은 수동으로 업데이트해야 합니다.
나는 외환거래소의 매매기준율을 확인하여 환율 항목에 기록하는 방법으로 사용하고 있습니다.
외환거래소 매매기준율작성된 5월의 환율그리고 여기서 결제 카드를 기록하는 이유는 나중에 해외 금액 결제 확인을 위해서입니다.
결제확인증빙을 위해서 카드는 사업자카드로 등록해두는 방법이 좋습니다.
3. 소명자료 작성 – 배송다음으로 배송에 들어간 금액을 기록해주는 부분입니다.
상품을 구매하시고 배송대행지에 배송대행 신청을 하시면 받아보실 수 있는 자료로 채워주시면 됩니다.
국제배송비의 경우 배송대행지에 지불하는 금액으로 화물택배비는 추가비용이 발생한 경우입니다.
관세는 추가비용이 발생했을 때 작성해주세요.(저는 아직 없습니다.
)추가로 분기(특정기간)마다 배송대행처에서 인보이스를 액셀로 다운로드 해두는 것이 좋습니다.
인보이스는 배송대행지에서 배송한 상품의 상세 내용이 포함된 파일입니다.
(배송대행지마다 제공하는 파일명은 다를 수 있습니다.
) 아래는 제가 실제 다운로드 해놓은 인보이스 파일의 일부 내용으로 구매처, 고객통관번호, 배송비, 송장번호(오더번호1), 품목 등 배송된 상품의 전반적인 내용을 확인할 수 있습니다.
배송내용까지 입력하시면 건별 작성은 모두 완료됩니다.
4. 통합 내용 확인해외구매대행 소명자료는 건별로 수수료 계산이 필요하기 때문에 한 상품별로 각각 작성이 필요합니다.
이 엑셀 파일은 각 월별, 그리고 최종 1년 전체에 대한 내용이 시트별로 나누어져 있습니다.
월별 시트에서 각 상품별 내용을 기록하면 맨 오른쪽에 해당 월 통합표로 자동 계산됩니다.
그리고 1년 합계 시트를 보면 월별 매출액에 대해 모두 확인할 수 있습니다.
이렇게 해외구매대행 소명자료 작성에 대해 알아봤습니다.
이걸 장기간 작성하지 않고 한 번에 작성하려면 시간이 너무 걸려요.나는 상품 주문 처리를 하고 그 후 바로 소명 자료(하루 장부)를 작성해 둡니다.
이건 본인 사이클에 맞춰서 진행하면 될 것 같아요.부가가치세와 관련하여 아래 내용도 함께 보시면 감사하겠습니다.
같이 보면 좋은 포스팅 https://m.blog.naver.com/tmdtjq80/222999071372해외구매대행 부가가치세 개념 이해하기 – 서면자료 안녕하세요 팽 실장입니다.
23년 1월 27일부로 22년 2기의 부가가치세 신고가 종료되었습니다.
저번 포스팅에… m.blog.naver.com계약 톰슨:/면.챔피언스리그가 안 돼.그 딸. 구미/체면추진기 80/223158748168해외구매대행 부가가치세 셀프신고 – 세금비서서비스를 이용하는 일반과세자 안녕하세요. 팽 실장입니다.
오늘은 해외구매대행사업자의 부가가치세(부가세) 셀프신고를 완료했습니다…. m.blog.naver.com해외구매대행 부가가치세 셀프신고 – 세금비서서비스를 이용하는 일반과세자 안녕하세요. 팽 실장입니다.
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